2023境外設(shè)立公司再投資需要ODI備案嗎?

因?yàn)槲覈?guó)在資本對(duì)外投資方面有嚴(yán)格的管控，企業(yè)如果想對(duì)外進(jìn)行投資，賺取利潤(rùn)，則是需要在政策的指導(dǎo)下，合規(guī)的辦理相關(guān)手續(xù)后，資金才能合法利的出境。

境外設(shè)立公司再投資需要ODI備案嗎?

ODI是指在中華人民共和國(guó)內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)以下簡(jiǎn)稱企業(yè)通過新設(shè)，并購及其他方式在境外擁有非金融企業(yè)或取得既有非金企業(yè)所有權(quán)、控制權(quán)經(jīng)營(yíng)管理權(quán)及其他權(quán)益的行為。

通俗一點(diǎn)的講，對(duì)外投資備案就是我們國(guó)內(nèi)企業(yè)投資外企業(yè)時(shí)，不論是新設(shè)公司、新建項(xiàng)目還是并購股權(quán)，只要涉及直接或間接獲得境外公司的所有權(quán)、控制權(quán)、經(jīng)營(yíng)管理等，就需要進(jìn)行ODI備案。

如果企業(yè)外投資涉及敏感國(guó)家和地區(qū)，敏感行業(yè)的，還需要實(shí)行核準(zhǔn)管理，需要提醒的是，ODI僅針對(duì)設(shè)立的境外企業(yè)，境內(nèi)企業(yè)實(shí)行境外投資路徑上設(shè)置的空殼公司，均不在管理部門予以審該的范圍之列。境外企業(yè)開展的一次投資行為，也不在對(duì)外投資管理的范疇，不需要有關(guān)部門進(jìn)行審核。

境外設(shè)立公司再投資備案，主要看以是內(nèi)公司的名義再投資還是以境外公司的名義再投資，如果是境內(nèi)投資主體在境外再投資設(shè)立或控制新的境外公司時(shí)，就需要重新辦理ODI.

如果是以境內(nèi)設(shè)立在境外的公司名義去進(jìn)行再投資的話，就不用重新辦理ODI，因?yàn)檫@家境外的公司已經(jīng)是外資公司了，外資公司是一個(gè)獨(dú)立的經(jīng)濟(jì)實(shí)體獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，獨(dú)立核算，獨(dú)立承相法律責(zé)任，在組織形式上，外資公司可以是法人，也可以是主法人實(shí)體，具備法人條性的外資公司，依法取得法人資格。而根據(jù)外資公司法的規(guī)定，設(shè)立外資公司必須有利于我國(guó)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，并且國(guó)家鼓勵(lì)采用國(guó)際先進(jìn)技術(shù)和設(shè)備的、產(chǎn)品全部或者大部分出口的外資公司。

境外再投資是指"*終目的地公司利用其境外利潤(rùn)或境外自籌資金的再投資行為，再投資是事后報(bào)告，不需要辦理備案手續(xù)，根據(jù)規(guī)定，在完成境外法律手續(xù)后，需要向商務(wù)主管部門報(bào)告.

境外直接投資(ODI備案流程）

境外投資ODI備案涉及到商務(wù)部國(guó)家發(fā)改委及外匯局三個(gè)部門.

1）發(fā)改委立項(xiàng)

境內(nèi)企業(yè)股東需要向發(fā)改委部門申請(qǐng)項(xiàng)目，報(bào)送項(xiàng)目信息，境內(nèi)投資人簽署各項(xiàng)所需法律文性。發(fā)改委負(fù)責(zé)監(jiān)督企業(yè)境處投資行業(yè)流向，為滿足條件的企業(yè)頒發(fā)《境外投資項(xiàng)目備案通知書》

2)  商務(wù)部審批發(fā)證

商務(wù)部負(fù)責(zé)整體審批企業(yè)境外投資事項(xiàng)，為符合要求的企業(yè)頒發(fā)《企業(yè)境外投資證書》，企業(yè)應(yīng)在收到證書2年內(nèi)在境外開展投資

3）外匯管理局備案

外匯局負(fù)責(zé)監(jiān)督外匯登記和資金出境的相關(guān)手續(xù)，備案手續(xù)完成之后，需要根據(jù)境內(nèi)機(jī)構(gòu)境外直接投資外匯管理規(guī)定》在銀行完成外匯登記手續(xù)，銀行放外匯，外管局監(jiān)管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報(bào)。外管部門審核后，向境內(nèi)企業(yè)發(fā)放《境外直接投資外匯登記證》。

實(shí)踐中，商務(wù)主管部門與發(fā)改委的境外投資審查原則上相互獨(dú)立，不存在互為前提的情況，可以分別報(bào)送。在獲得《企業(yè)境外投資證書》以及《備案通知書》后，境內(nèi)企業(yè)方可進(jìn)行境外直接投資的外匯登記

境外直接投資備案(ODI)所需材料:

1項(xiàng)目核準(zhǔn)申報(bào)文件(境外投資備案申請(qǐng)表)

2項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告:

3收購項(xiàng)目情況介紹書:

4項(xiàng)目DD報(bào)告:

5項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告附件

投資主體是境內(nèi)企業(yè)的，項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附具以下文件：

a.投資主體注冊(cè)登記證明文件（營(yíng)業(yè)執(zhí)照、章程等注冊(cè)文件);

b.追溯至終實(shí)際控制人的投資本體股權(quán)架構(gòu)圖;

c.新經(jīng)審計(jì)的投資主體財(cái)務(wù)報(bào)表;

d.投咨主體投資決策文件;

e.具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件;

f.證明投資資金來源真實(shí)合規(guī)的支持性文件;

g.境外投資真實(shí)性承諾書。

投資主體是境內(nèi)事業(yè)單位、社會(huì)團(tuán)體等非企業(yè)組織的，項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附具以下文件:

a.新經(jīng)審計(jì)的投資主體財(cái)務(wù)報(bào)表

b.投資主體投資決策文件

c.具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件

d.證明投資資金來源真實(shí)合規(guī)的支持性文件

e.境外投資真實(shí)性承諾書

投資主體是境內(nèi)自然人的(境內(nèi)自然人通過其控制的境外企業(yè)開展境外投資)，項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告應(yīng)附具以下文件:

a,投資主體身份證明文件:b,投資主體投資決策文件;c,具有法律約束效力的投資協(xié)議或類似文件;d.境外投資真實(shí)性承諾書。