境外投資備案的要求及所需資料

（一）申報條件：

1、符合“境外投資”定義：境外投資指的是，在中華人民共和國境內依法設立的企業，通過新設、并購及其他方式在境外擁有非金融企業或取得既有非金融企業所有權、控制權、經營管理權及其他權益的行為；

2、主體和成立時間要求：在中華人民共和國境內依法設立的企業均可申報境外投資。成立時間不滿一年的企業，無法提供完整的經審計的財務報表的，一般無法通過審批部門的核準或備案；

3、股東背景、資金來源、投資真實性要求：無法具體說明境內股東或合伙人背景、資金來源（例如：自有資金、銀行貸·款、以募集資金等合規方式獲取的資金）以及境外投資項目真實性的，很難通過審查；

4、近期被關注的六個境外投資類型：大額非主業投資、合伙企業對外投資、境外上市中資企業退市等類型以及房地產、娛樂業、體育俱樂部等領域的投資，受到主管部門嚴格審核。

辦理對外投資備案的主要流程：

1.發改委立項，取得發改委

2.商委對外投資批準文件。

3.憑對外投資批準=去外管局辦理ODI 登記

企業辦理備案時準備的材料如以下這些：

1、營業執照復印件

2、相關的決議

3、近期的財務報表（全套）

4、前期工作落實情況說明

5、境外投資資金來源分析、投資環境分析（?！I性材料）

6、屬于并購類對外投資的，還需第三方的盡職

7、《境外投資備案表》或《境外投資申請表》

辦理境外投資備案的要求：
1、境內公司成立滿一年；
2、境內公司盈利超過投資金額；
3、境內公司是境外公司的股東；

辦理境外投資備案的流程：
（一）發改委立項——向發改部門及委會部門申請項目，報送項目信息，境內投資人簽署各項所需法律文件，待發改部門核準或備案，發放核準文件或備案通知書。
（二）商務部審批發證——商務部門核準或備案，發放《企業境外投資證書》，企業應在收到證書2年在境外開展投資。
（三）外匯管理局備案——銀行放外匯，外管局監管。投資金額500萬美金以上的，需向外管部門匯報。外管部門審核后，向境內企業發放《境外直接投資外匯登記證》。